خيارات الأسهم لفة في إيرا

إيرا الشائعة أخطاء التمديد هل فكرت في المتداول إيراس التقليدية الخاصة بك من مؤسسة مالية واحدة إلى أخرى ربما كنت تبحث عن عوائد أعلى. المزيد من التحديدات الاستثمار أو خدمة أفضل. إذا كنت لفة على إيرا التقليدية الخاصة بك. هناك بعض الأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها. إذا كنت لا، يمكن أن تواجه الضرائب والغرامات لا لزوم لها. في هذه المقالة، تعطيك أيضا لمحة عامة عن قواعد إيرا رولوفر وتساعدك على تجنب كسرها. (هل تعرف متى ستنتقل إلى التقاعد قد لا تكون في أقرب وقت كما تعتقد. قراءة سن التقاعد الجديد). قاعدة 60 يوما بعد تلقي الأموال من إيرا الخاص بك، لديك 60 يوما لاستكمال التمديد إلى آخر الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا لم تستكمل عملية التمرير خلال الوقت المسموح به، أو تتلقى تنازلا أو تمديدا لفترة 60 يوما من دائرة الإيرادات الداخلية (إرس)، فسيتم التعامل مع المبلغ كدخل عادي في عيون مصلحة الضرائب. وهذا يعني أنه يجب تضمين المبلغ كدخل على إقراراتك الضريبية. حيث يتم فرض ضريبة على أي مبالغ خاضعة للضريبة وفقا لمعدل ضريبة الدخل العادي الحالي. بالإضافة إلى ذلك، إذا لم تصل إلى سن 59.5 عندما وقع التوزيع، سوف تواجه عقوبة 10 على الانسحاب. (لمزيد من المعلومات عن الاستثناءات من فترة ال 60 يوما، راجع المقالة استثناءات لقاعدة التمديد لمدة 60 يوما). قاعدة الانتظار لسنة واحدة في غضون سنة واحدة، بعد توزيع الأصول من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك وتجاوز أي جزء من هذا المبلغ، لا يمكنك إجراء تحويل آخر بدون ضريبة من أي إيرا. وقد تغير هذا القانون بسبب قرار محكمة الضرائب لعام 2014. وفي السابق، لم تطبق قاعدة سنة واحدة إلا على إجراء عمليات نقل إضافية من نفس الجيش الجمهوري الايرلندي إلى آخر (أو نفس) الجيش الجمهوري الايرلندي. هيريس كيف كان يعمل: تخيل أن لديك إيرا-إيرا-1 و إيرا-2 وقمت بتخفيض من الضرائب من إيرا-1 إلى إيرا جديد (إيرا-3). في غضون سنة واحدة من التوزيع من إيرا-1، لا يمكنك إجراء تمرير آخر معفاة من الضرائب من إيرا-1 أو من إيرا-3 إلى إيرا آخر. ومع ذلك، يمكنك تحويل الأموال من إيرا-2 إلى أي حساب إيرا آخر، لأنك لم تجني الأموال من أو إلى ذلك الحساب خلال العام السابق. وبموجب القواعد الجديدة، لا يمكنك سحب الأموال من حساب الاستجابة العاجلة -2، إلا بعد انقضاء فترة زمنية مدتها سنة واحدة. ولا ينطبق الحد الأقصى مرة واحدة في السنة على عمليات التقييم من حساب الاستجابة العاجلة إلى حساب الاستجابة العاجلة على توزيعات التمديد المؤهلة من خطة أرباب العمل. لذلك، يمكنك تدوير أكثر من توزيع واحد من نفس الخطة المؤهلة، 403 (ب) أو 457 (ب) حساب في غضون عام. (ملاحظة: لا ينطبق هذا الحد الأقصى لسنة واحدة أيضا على عمليات الانتقال من إيرا التقليدية إلى روث إيراس، أي تحويلات روث.) رمدس غير مؤهل للتمديد يسمح لك بإجراء عمليات إعادة حساب خالية من الضرائب من إيراس الخاص بك في أي عمر، ولكن إذا كنت هي 70.5 أو أكثر، لا يمكنك تجاوز توزيع الحد الأدنى المطلوب السنوي الخاص بك (رمد)، حيث أن التمديد من رمد يعتبر مساهمة فائضة. (لقراءة المزيد، راجع تصحيح المساهمات غير المؤهلة (الزائدة) الجزء 1 من الجزء الثاني والجزء 3). إذا كان مطلوبا منك إجراء رمد كل عام، فتأكد من إزالة مبلغ رمد الحالي من إيرا قبل تنفيذ عملية الترحيل . (انظر الطرق الإستراتيجية لتوزيع رمد لمزيد من المعلومات.) نفس قاعدة الملكية يجب أن يتكون التمديد الخاص بك، من إيرا واحد أو إيرا آخر من نفس الخاصية. وهذا يعني أنك لا تستطيع أن تأخذ توزيعات نقدية من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك، وشراء الأصول الأخرى مع النقد ومن ثم لفة على تلك الأصول إلى جديد (أو نفسه) الجيش الجمهوري الايرلندي. وإذا حدث ذلك، فإن مصلحة الضرائب ستنظر في التوزيع النقدي من حساب الاستجابة العاجلة كدخل عادي. هيريس مثال افتراضي على كيفية انتهاك شخص ما لقاعدة الملكية نفسها: رجل أعمال. البالغ من العمر 57 عاما، على نقل حسابها العاجل من مؤسسة مالية إلى مؤسسة أخرى. ومع ذلك، وقالت انها تريد استخدام أصولها الجيش الجمهوري الايرلندي لشراء أسهم أسهم الشركة معينة. وقالت انها تأخذ جزءا من الأموال، وقالت انها تلقت من الجيش الجمهوري الايرلندي، وشراء الأسهم ووضع الاموال المتبقية في الجيش الجمهوري الايرلندي الجديد. ثم تودع أسهم الأسهم التي اشترتها في نفس إيرا لتلقي العلاج المؤجل للضرائب. وتعتبر مصلحة الضرائب جزءا من التوزيع المستخدم لشراء المخزون كدخل عادي وبالتالي فإن صاحب المشروع سوف يدين بالضرائب على معدل ضريبة الدخل العادي الحالي على أي جزء خاضع للضريبة من الأسهم التي تم ترحيلها. وعلاوة على ذلك، لأنها أصغر من 59.5، فإن مصلحة الضرائب تقييم عقوبة 10 على أي جزء خاضع للضريبة من المبلغ المستخدم لشراء الأسهم. تحذير: عند عدم استخدام التمديد إذا كنت تتحرك ببساطة إيرا الخاص بك من مؤسسة مالية واحدة إلى أخرى، وكنت لا تحتاج إلى استخدام الأموال، ثم عليك أن تنظر في استخدام طريقة النقل، بدلا من التمديد. النقل غير قابل للإبلاغ، ويمكن القيام به لعدد غير محدود من المرات خلال أي فترة. يؤدي التمرير إلى ترك مساحة للأخطاء، بما في ذلك فقدان الموعد النهائي لمدة 60 يوما، وفقدان الشيك، وتقتصر على قاعدة مرة واحدة لكل 12 شهرا، تمت مناقشتها سابقا. نقاط إضافية يمكنك سحب الأموال من أي من إيراس التقليدية الخاصة بك، ولكن يمكنك أيضا لفة الأموال إلى إيرا التقليدية الخاصة بك من خطط التقاعد التالية: إيرا التقليدية التي ترث من زوجك المتوفى (لمعرفة المزيد عن فوائد الزوجية، انظر (الخطة رقم 403) ب (خطة تعویض الحکومة المؤجلة (القسم 457 الخطة) لاحظ أنھ إذا کانت مبالغ التأمین المؤھلة، من المؤھلین خطط، 403 (ب) خطط أو 457 خطة حكومية، تدفع لك بدلا من معالجتها كتحويل مباشر إلى خطة التقاعد المؤهلة، يجب على الدافع حجب 20 من المبلغ الموزع لك. وبطبيعة الحال، سوف تتلقى الائتمان للضرائب التي تم حجبها. ومع ذلك، إذا كنت ترغب في لفة على التوزيع الكلي، وسوف تحتاج لتعويض 20، من جيبه. إذا كنت ترغب في تجنب الحجب ومتطلبات الإبلاغ المرتبطة بها، فإن التمديد المباشر هو الطريقة التي ينبغي استخدامها لتفعيل التمديد الخاص بك من الخطة المؤهلة، 403 (ب) خطة أو حساب خطة 457 الحكومية. تمرير مباشر يمكن الإبلاغ عنه، ولكنه غير خاضع للضريبة. بالإضافة إلى ذلك، لا يوجد نافذة لمدة 60 يوما للقلق. احرص على مراجعة مشرف الخطة وحافظ حساب الاستجابة العاجلة (إيرا) فيما يتعلق بوثائقها ومتطلباتها التشغيلية لمعالجة التمديد المباشر نيابة عنك. قد تكون قادرا على نقل الأموال الاتجاه الآخر أيضا. وهذا يعني أنك قد تكون قادرا على أخذ توزيع من إيرا الخاص بك، ومن ثم لفة إلى خطة مؤهلة. ومع ذلك، تجدر الإشارة إلى أن صاحب العمل غير مطالب بقبول مثل هذه الإجراءات، لذا راجع مشرف الخطط قبل توزيع الأصول من إيرا. علاوة على ذلك، لا يمكن تحويل مبالغ معينة، مثل المبالغ غير القابلة للتقسيم و رمدس، من حساب الاستجابة العاجلة إلى خطة مؤهلة. الخط السفلي لمواصلة التعرف على عمليات إعادة الشحن، انظر بيانات الأصول بعد الضريبة قد تغير منظر حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك، و الدليل إلى 401 (k) و إيرا رولوفرز معلومات قانونية هامة حول البريد الإلكتروني الذي سيتم إرساله. باستخدام هذه الخدمة، فإنك توافق على إدخال عنوان بريدك الإلكتروني الحقيقي وإرساله فقط إلى الأشخاص الذين تعرفهم. إنه انتهاك للقانون في بعض الولايات القضائية لتحديد نفسك بشكل زائف في رسالة إلكترونية. سيتم استخدام جميع المعلومات التي تقدمها الإخلاص فقط لغرض إرسال البريد الإلكتروني نيابة عنك. سطر الموضوع من البريد الإلكتروني الذي ترسله سيكون الإخلاص: تم إرسال البريد الإلكتروني الخاص بك. صناديق الاستثمار المشترك والصناديق المشتركة الاستثمار - الإخلاص الاستثمارات النقر على رابط سوف يفتح نافذة جديدة. أساسيات استثمار إيرا الخاص بك سحب من إيرا اعرف المزيد مقارنة أربعة خيارات لجهودكم القديمة 401 (ك) حصلت على القديم 401 (ك) من صاحب العمل السابق يمكننا مساعدتك في اتخاذ القرار الصحيح لتلبية الاحتياجات المحددة الخاصة بك. ثلاث طرق للمساعدة في تعظيم المدخرات الخاصة بك عند التقاعد أو تغيير الوظائف، لديك ثلاثة خيارات لجهودكم القديمة 401 (ك) التي يمكن أن توفر استمرار فرص النمو المؤجل الضرائب المحتملة. 1 أو، يمكنك صرف بها ولكن نضع في اعتبارنا أن الضرائب ستطبق، بالإضافة إلى العقوبات المحتملة الانسحاب. الانتقال إلى إيرا الإخلاص يتيح لك تعزيز حسابات التقاعد الخاص بك في مكان واحد، مع الاستمرار في إمكانية النمو المؤجل الضرائب. مع إيرا الإخلاص، لديك حق الوصول إلى مجموعة واسعة من الخيارات الاستثمارية. الانتقال إلى خطة مكان عمل جديدة (إذا كان مسموحا بها) يتيح لك دمج 401 (k) s في حساب واحد، مع الاستمرار في إمكانية تأجيل الضرائب المحتملة. تختلف خيارات الاستثمار حسب الخطة. البقاء في خطة مكان العمل القديم (إذا كان مسموحا به) يتيح لك الاستمرار في إمكانات النمو المؤجلة الضريبية ومع ذلك، لم يعد بإمكانك المساهمة في الخطة القديمة. تختلف خيارات الاستثمار حسب الخطة. مقارنة الخيارات الخاصة بك الحصول على مقارنة جنبا إلى جنب مع مزيد من التفاصيل تسليط الضوء على إيجابيات وسلبيات كل خيار النمو المحتملين ضرائب محتملة لمساعدتك في تحديد ما هو حق لكم. السحب من 401 (ك) بناء على خطتك ووضعك، يمكنك اختيار أن تأخذ المال من خطة 401 (ك). إذا كنت نقدا، سوف تكسب أنت حسنات الوصول الفوري إلى المال الخاص بك، والتي قد تناسب احتياجاتك إذا كنت تواجه مشقة غير متوقعة. ومع ذلك، فإن التوزيع النقدي الخاص بك تخضع لضرائب الولاية والفيدرالية، وقبل سن 59، قد يتم تطبيق عقوبة الانسحاب 10. 5 من خلال المتداول على القديم الخاص بك 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي، فإن عقوبة الانسحاب المبكر لا تنطبق. بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت النقدية من الخاص بك 401 (ك)، والمال الخاص بك لم يعد لديك القدرة على الاستمرار في نمو الضرائب المؤجلة. وبعبارة أخرى، سيكون لديك تقريبا أي من مزايا الخيارات الثلاثة الأخرى أبرز هنا. تحتاج إلى مساعدة في فهم خياراتك وقد خصصت فديليتي المتخصصين المتداولين للمساعدة في أي شيء من سؤال سريع حول خياراتك لتوجيهك من خلال كل خطوة من عملية التمديد. اتصل بالرقم 800-343-3548 للتحدث مع اختصاصيي التمديد الإخلاص الآن. ضع في اعتبارك أن الاستثمار ينطوي على مخاطر. سوف تتقلب قيمة الاستثمار الخاص بك مع مرور الوقت، ويمكنك كسب أو خسارة المال. الإرشاد المقدم هو التعليم. الآراء المعرب عنها هي كما في التاريخ المحدد وقد تتغير بناء على شروط السوق وغيرها. وما لم يذكر خلاف ذلك، فإن الآراء المقدمة هي آراء المتكلم وليس بالضرورة آراء شركة فيديليتي إنفستمينتس. تأكد من النظر في جميع الخيارات المتاحة لديك والرسوم والمزايا المعمول بها من قبل كل قبل نقل الأصول التقاعد الخاص بك. 1 - تقليدية أو تمديد حساب الاستجابة العاجلة 2 - يجوز لصاحب العمل الجديد أن يفرض فترة انتظار. 3. يجوز لك أن تأخذ توزيعات جزائية مجانية من خطة عمل مؤهلة إذا قمت بإنهاء العمل مع صاحب العمل الراعي للخطة خلال أو بعد بلوغك سن 55 عاما. 4. حماية الحقوق الدولية بموجب قانون الإفلاس الاتحادي الدولة قانون حماية الدائنين من إيرا يختلف. استشر مستشارك القانوني للحصول على معلومات أكثر تفصيلا. 5. يخضع الجزء الخاضع للضريبة من سحبك المؤهل للتمديد في حساب التقاعد الفردي أو خطة التقاعد الأخرى لأصحاب العمل إلى 20 اقتطاع ضريبة الدخل الاتحادية الإلزامي، ما لم يتم تسليمه مباشرة إلى حساب الاستجابة العاجلة أو خطة أخرى لصاحب العمل. (قد تكون مستحقة أكثر أو أقل عند تقديم ضرائب الدخل الخاصة بك.) إذا كان عمرك أقل من 59 عاما، قد يخضع الجزء الخاضع للضريبة من سحبك أيضا لعشرة رسوم سحب مبكرة، إلا إذا كنت مؤهلا للاستثناء من هذه القاعدة. تأكد من فهم العواقب الضريبية وقواعد خططك للتوزيعات قبل بدء التوزيع. قد ترغب في استشارة مستشارك الضريبي حول حالتك. رولينج أوفر كومباني ستوك: قرار لتفكير مرتين حول متى يغادر الموظفون وظيفة، فإنهم غالبا ما يلفون أصول خططهم 401 (ك) إلى حساباتهم العاجلة. في معظم الحالات، هذا هو وسيلة رائعة لمواصلة تأجيل الضرائب حتى تتقاعد والبدء في اتخاذ التوزيعات. ومع ذلك، إذا كان لديك 401 (k) أو غيرها من خطة التقاعد التي ترعاها صاحب العمل تشمل الأسهم ذات تقدير كبير، تداولها في الشركة التي تعمل ل، يمكنك حفظ الآلاف من الدولارات عن طريق دفع الضرائب على السهم الآن بدلا من وقت لاحق. كيف لا يمكن أن تتداول الأصول (K) 401 يمكن أن تعني ضرائب أقل عندما تقوم بتوزيع الأموال من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك، فإنك تدفع ضرائب الدخل العادية على تلك التوزيعات إذا كنت قد دفعت بعد دفع الضرائب على المساهمات في الحساب. يتم التعامل مع أسهم الشركة المتداولة في الجيش الجمهوري الايرلندي بنفس الطريقة. ولكن إذا قمت بسحب أسهم الشركة الخاصة بك من 401 (ك) وبدلا من المتداول في إيرا، نقله إلى حساب الوساطة الخاضعة للضريبة. يمكنك تجنب الضرائب على الدخل العادي على صافي صافي الأرباح غير المحققة (نوا) (بغض النظر عما إذا كنت تبيع أو الاستمرار في الاحتفاظ بالمخزون). و نوا هو الفرق بين قيمة أسهم الشركة في الوقت الذي تم شراؤها (وضعت في حسابك 401 (ك)) ووقت التوزيع (المنقولة من 401 (ك)). لذا فإن الجزء الوحيد من أسهم الشركة التي تخضع لضرائب الدخل العادية هو قيمة السهم عندما تم الحصول عليه أولا من قبل الخطة 401 (k). وباختصار، بسبب هذا الخصم الضرائب نوا. قد يكون من المفيد جدا بالنسبة لك عدم لفة أسهم الشركة من 401 (k) إلى إيرا. (ومع ذلك، فإن الأصول الأخرى في 401 (ك) - مثل الصنادیق الاستثماریة، وما إلی ذلك - لا تتلقی الإجازة الضریبیة للرابطات الوطنیة، لذا لا یزال من المرجح أن ترغب في إدراج أصول الخطة ھذه في حساب الاستجابة العاجلة ومواصلة تأجیل الضرائب علی الماضي والمستقبل النمو). أيضا، عندما تستفيد من الإجازة الضريبية ل نوا لأسهم شركتك (من خلال عدم إرجاعها إلى حساب الاستجابة العاجلة)، سوف لا داعي للقلق بشأن أخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمد) على تلك الأصول لأنها ليست جزءا من الجيش الجمهوري الايرلندي. بيع الأسهم 401 (k) يقول أنك بيع الأسهم 401 (ك) فورا بدلا من الاستمرار في الاحتفاظ بها في حساب الوساطة العادية. بالنسبة لمعظم الأسهم، عند بيعها، يطلب منك الاحتفاظ بها لمدة سنة واحدة على الأقل للحصول على معدل ضريبة أرباح رأس المال أقل عليها، ولكن هذا لا ينطبق على نوا. لذلك، يمكنك بيع الأسهم في اليوم بعد نقلها من 401 (ك) ودفع فقط معدل الأرباح الرأسمالية الحالية أقل على نوا. من ناحية أخرى، إذا كنت ترغب في طرح الأسهم في إيرا الخاص بك، سوف تدفع في نهاية المطاف ضريبة بمعدل أعلى من معدل الضريبة العادية الخاصة بك. عقد 401 (k) الأسهم أقول أنك تقرر التمسك السهم من 401 (ك) في حساب الوساطة الخاص بك. إذا كانت الأسهم تقدر أكثر وكنت ترغب في الاستفادة من انخفاض ضريبة الأرباح الرأسمالية على هذا التقدير، يجب أن تحتفظ الأوراق المالية لأكثر من سنة واحدة قبل البيع. وإلا، فإن أي نمو على الأسهم التي حدثت منذ اليوم الذي تم نقله من خطة التقاعد سيتم فرض ضريبة على معدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك. تخضع أرباح الأسهم المستقبلية للضريبة وفقا لمعدل ضريبة الدخل العادي. كيف يمكن لورثة الخاص بك الاستفادة المستفيدين إلى إيرا وخطط التقاعد الأخرى يجب أن تدفع ضرائب الدخل العادية على جميع الأموال التي يتلقاها. وتستند الضريبة على أساس التكلفة الخاصة بك. والتي، لأغراض الضريبة، هو عموما صفر منذ كنت قد دفعت بعد دفع الضرائب على المساهمات. ويعني أساس التكلفة الصفرية أنه لا يكلفك أي ضرائب، لذلك فإن كل ما يفوق التكلفة الضريبية (أي صفر) هو الربح وبالتالي لا يزال خاضعا للضريبة. وبعبارة أخرى، فإن أساس التكلفة صفر من أجل أغراض ضريبية يعني أن كل شيء في الجيش الجمهوري الايرلندي يخضع للضريبة للمستفيدين الخاص بك. ومع ذلك، فإن الناس في بعض الأحيان سوف يقدمون مساهمات ما بعد الضرائب في خطة الجيش الجمهوري الايرلندي. وستكون هذه الدولارات خالية من الضرائب على أساس تناسبي. ومع ذلك، يتم التعامل مع الأسهم نوا الموروثة بشكل مختلف. لا يزال ورثك يرثون أساس كلفتك في الأسهم، ولكن عندما يقومون بتوزيع أسهم نوا، يحق لهم الحصول على نفس المعاملة التي كنت قد تلقيت (أي لا تدفع أي ضريبة دخل عادية على نوا)، ولكن يجب أيضا أن تلتزم نفس القواعد (أي إذا كان لديهم الأسهم ويقدر السهم، للحصول على معدل أرباح رأس المال أقل على هذا التقدير، يجب أن تحتفظ الأسهم لمدة عام). حتى عندما يتلقى الورثة الأسهم الموروثة. فإنها ستدفع فقط ضريبة أرباح رأس المال على الهيئة الوطنية للمحاسبين. إذا كان هناك أي تقدير بين التاريخ الذي قمت بتوزيع الأسهم من 401 (ك) وتاريخ تموت، فإن قيمة التقدير الحصول على خطوة في الأساس. ويعني ذلك أن المستفيدين يحصلون على قيمة الأسهم مقابل القيمة الضريبية في تاريخ الوفاة. لذلك إذا كانوا يبيعونه بنفس السعر، فإنه عندما يرثونه، لا توجد ضريبة على هذا التقدير - وبالتالي فإنه يمر لهم ضريبة الدخل مجانا. مثال يتيح الذهاب من خلال مثال لإثبات هذه العلاجات الضريبية. مايك هو 57، على وشك التقاعد ولديه أسهم الشركة في خطته 401 (ك). كانت التكلفة الأصلية للسهم 200،000، لكنها الآن تبلغ قيمتها مليون. إذا كان من المفترض أن يرفع مليون دولار إلى حسابه الجمهوري الايرلندي، فإن الأموال سوف تنمو الضرائب المؤجلة حتى توزع. وفي ذلك الوقت، ستخضع التوزيعات للضريبة كدخل عادي. عندما يموت مايك، سيقوم المستفيدون من الجيش الجمهوري الايرلندي بدفع ضريبة الدخل العادية على كل الأموال التي يتلقاها. ولكن إذا سحب مايك الأسهم من الخطة بدلا من طرحها في حساب الاستجابة العاجلة، فإن وضعه الضريبي سيكون مختلفا. كان عليه أن يدفع ضريبة الدخل العادية على 200،000. ومع ذلك، فإن 800،000 المتبقية لن تخضع لضريبة الدخل العادية (بسبب الإجازة الضريبية نوا). إذا باع مايك على الفور الأسهم، وقال انه على، نوا، يجب أن تدفع فقط الأرباح الرأسمالية أقل. يقول مايك يحمل هذا المخزون لمدة عام. وعندما يبيعها، يدفع ضريبة الأرباح الرأسمالية الأدنى على الهيئة الوطنية للمحاسبين وأي تقدير إضافي. وأخيرا، لأن الأسهم ليست جزءا من الجيش الجمهوري الايرلندي، وقال انه لا داعي للقلق حول رمد. أيضا، إذا مايك لا لفة الأسهم في الجيش الجمهوري الايرلندي، والمستفيدين له أيضا لن تضطر لدفع ضريبة الدخل العادية على نوا. لكنهم لن يتلقوا خطوة في الأساس لرابطة المحاسبين الوطنيين. وھذا یعني أنھ سیتعین علیھم دفع ضریبة أرباح رأس المال (أقل) علی الاتفاقیة الوطنیة. ولكن إذا كان هناك تقدير بين تاريخ مايك توزيع الأسهم من 401 (ك)، وتاريخ الميكروفون الموت، وهذا التقدير سوف تتلقى خطوة في الأساس، وبالتالي الميكروفون ورثة لن تضطر لدفع ضريبة الدخل على هذا التقدير . يتيح تلخيص الفرق بين مايك لا تدح أصوله 401 (ك) في إيرا (الاستفادة من عطلة الضرائب نوا)، ومايك المتداول في إيرا. هنا هي المقارنة إذا مايك تبيع على الفور الأسهم: لا المتداول في إيرا بعض الاحتياطات ونصائح ينطبق الضريبة الضريبية نوا بدقة على أسهم الشركة التي تعمل فعلا ل. ويجب عليك أن تنظر فقط في الاستفادة منه إذا كان السهم قد قدر بشكل ملحوظ من الوقت الذي تم شراؤها من قبل الخطة الخاصة بك. إذا لم يكن كذلك، وكنت أفضل من المتداول أكثر من ذلك إلى إيرا الخاص بك والسماح لها الاستمرار في زيادة الضرائب المؤجلة. ومع ذلك، يمكنك تقسيم أسهم الأسهم. لنفترض أن بعض الأسهم كان لها قيمة منخفضة جدا عندما ساهمت لأول مرة في 401 (ك)، في حين أن البعض الآخر لم يفعل ذلك. هل يمكن استخدام نوا على أسهم أرخص ونقل الآخرين إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. تذكر أيضا أنه سيكون لديك لتوزيع ونقل الأصول خططك كمبلغ مقطوع. وهذا يعني أن جميع أصول الخطة، وليس فقط مخزون أرباب العمل، يجب إزالتها خلال سنة تقويمية واحدة. لذلك، بما أن الأمناء قد يستغرقون عدة أسابيع لمعالجة مثل هذه الطلبات، تأكد من إعطاء نفسك وقتا كافيا بحيث يحدث التوزيع والنقل في نفس العام. هناك احتمال سلبي آخر هو أنه إذا لم تكن على الأقل 55 وتترك وظيفتك، سيكون لديك لدفع 10 عقوبة على المبلغ الخاضع للضريبة، وهو تكلفة السهم، (وليس قيمة التوزيع الكامل). ومع ذلك، وهذا يعني أيضا أنه إذا نمت الأسهم بما فيه الكفاية (نوا يستحق أكثر من المبلغ الأصلي)، يمكن أن يكون من المفيد لدفع عقوبة من أجل الاستيلاء على الفائدة نوا. عندما تقوم بالتوزيع من خطة عملك، يجب على صاحب العمل حجب 20 من التوزيعات الخاصة بمصلحة الضرائب. ولكن قد تكون قادرا على الالتفاف حول هذا. اطلب من صاحب العمل أن ينقل األصول غير املخزونة مباشرة إلى حساب االستجابة العاجلة. ثم يكون الأسهم توزيعها لك في النوع. وبهذه الطريقة، لا يوجد شيء متبقي في خطة مصلحة الضرائب. ولكن إذا كنت غير قادر على تجنب الضرائب، تأكد من صاحب العمل حجب 20 فقط على أساس التكلفة، وليس كامل المبلغ. أيضا، لأغراض حفظ السجلات لا تخلط الأسهم نوا مع أسهم الشركة الأخرى في نفس حساب الوساطة. وقد يؤدي القيام بذلك إلى صعوبة الحصول على الإجازة الضريبية. بدلا من ذلك، إعداد حساب منفصل لعقد الأسهم نوا. ومن العوامل الأخرى التي يجب تحديدها قبل البت في عدم طرح الأصول في حساب الاستجابة العاجلة ما إذا كانت الأسهم تشكل قدرا كبيرا من قيمتها الصافية. وما إذا كان هدفك الرئيسي هو تنويع أكبر. تذكر، مرة واحدة في المخزون هو خارج خطة التقاعد، وسوف مدينون الضرائب على أي أرباح، وإن كان بمعدل مخفض. من ناحية أخرى، إذا قمت بتداوله إلى حساب الاستجابة العاجلة وبيع الأسهم، يتم تأجيل الضريبة. وعلاوة على ذلك، فإن الأصول المحتفظ بها في حساب الاستجابة العاجلة تحظى بحماية أكبر من الدائنين من حسابات غير حساب الاستجابة العاجلة. وأخيرا، في حالة لم يكن صاحب العمل على دراية التكتيك الضرائب نوا، قد تضطر إلى القيام ببعض مقنعة. وهذا قد ينطوي على الحصول على مستشار مالي مختص أو محاسب للتدخل نيابة عنك. الاستنتاج للحصول على الإجازة الضريبية المتاحة لأوراق المالية الشركة في خطة التقاعد، عليك أن تنفق بعض المال مقدما. وهذا قد يثبط بعض المستثمرين عن استخدامه. ولكن عند مقارنته بالعبء الضريبي الذي قد تواجهه أنت أو ورثتك في المستقبل، يمكن أن يكون المال قد أنفق بشكل جيد. (لمزيد من القراءة ذات الصلة، انظر تحريك الأصول الخطة الخاصة بك و رولوفرز من الأصول بعد الضريبة قد تغير المناظر الطبيعية إيرا الخاص بك.)